2015年，江西铜鼓县被确定为全国农村承包土地经营权抵押贷款试点县。截至2017年，全县累计发放“农地贷”327笔，金额14139万元，抵押流转土地18840亩，助推104户农业经营主体扩大生产规模，创建省级农产品品牌3个，带动2544户农户年均增收4500元，银行贷款收益460万元，实现了银农双赢。

　　率先建立三重风险防范机制，让银行和农户都宽心

　　成立专项风险补偿基金。成立了由政府主导的总规模800万元承包地经营权专项风险补偿基金。针对专项风险补偿基金，建立叫停机制和追加机制，对抵押贷款不良率超过5%(含)的银行，暂停办理新的抵押贷款风险共担，当抵押贷款不良率低于5%时，视具体情况再行开启风险补偿;视抵押贷款开展情况及贷款不良率发生情况，适时予以追加风险补偿。

　　组建第三方风险化解机构。为快速、有效处置贷款风险，铜鼓县成立了铜鼓县农业发展公司。该公司主要职责是化解、处置试点工作中发生的农地贷款风险。一旦出现信用违约，公司以承担原债务为兑价，获取抵押地块的经营权，并由其委托给农村产权综合交易中心挂牌再流转;若再次流转遇到时间空档，公司对土地实行自营，与此同时农村产权综合交易中心继续公开拍卖。该模式形成了闭环式风险控制机制，有效地降低了风险的溢出和传递效应。

　　实行专项保证金制度。农村经营主体在办理流转土地抵押贷款时，必须预交一年以上的租金存入农业部门指定的账户，作为保证基金，该基金首先用于补发拖欠的农民工工资，其次用于贷款风险补偿。

　　四项措施精准发力，让土地流转双方都动心

　　搭建农村产权流转交易平台。2015年，铜鼓县依托乡镇农技综合站，在县、乡、村三级建立了农村产权综合交易中心、农村土地流转服务中心，该中心负责办理农村承包土地的经营权登记、土地经营权流转证、担保等手续，开出土地流转他项权证，并提供农村土地流转供求信息查询、发布和政策法规宣传经验交流。

　　探索实施土地经营权价值评估法。铜鼓县合理确定农村承包土地的经营权抵押贷款标的土地经营权估价，采取“土地承包经营权及流转权每亩年平均收益×土地经营权的流转年限×土地亩面积”作为土地经营权价值，以50%抵押率发放贷款的方式。对地上附着物(如钢构大棚)确定不超过50%的抵押率增加贷款额度，对办理了农业保险的农村土地抵押率提高至60%。

　　建立评估人才数据库。通过自荐和筛选，铜鼓县组建了由20名农业专家、24名农技人员组成的专业评估团队，并聘请农业、金融等方面的专业人士对其进行了培训，以确保评估的准确性和真实性。开展专项评估时，由承贷银行派出一名审贷人员，随机抽选三名备选团队人员(其中农业专家不少于一名)，当地乡镇推荐的管理人员或农户代表一名共同组成专项评估小组，在征得借款人认可的前提下实施专项评估。

　　推出“见证放贷”模式。铜鼓县制定了《农村土地经营权抵押贷款管理办法》，逐步将“小额农贷、农户担保、农户联保”等贷款方式转变为以农村承包土地的经营权为抵押标的的贷款品种，建立“见证放贷”模式：即农户或农村经营主体可凭农村土地承包经营权证、农村土地经营权流转证等，向铜鼓县相关金融机构申请抵押贷款，金融机构根据权证和土地经营权价值估价，在5个工作日内办结贷款审批和发放业务，贷款期限不超过承包经营权期限，并可随贷随还，随借随贷，循环使用，贷款利率则按人民银行有关支农贷款优惠利率要求执行。

　　(作者单位：江西省铜鼓县农业局)